Instauré en octobre 2019, le Plan Épargne Retraite (PER) vise à harmoniser les dispositifs d'épargne retraite en France. Ce placement attire de nombreux Français grâce aux allègements fiscaux qu'il offre.
Depuis son introduction, le PER a succédé aux PERP, Préfon et contrats Madelin. Mais peut-on réellement ouvrir plusieurs PER ? Explorons cette question.
Qu'est-ce que le PER ?
Né de la loi PACTE du 22 mai 2019, le PER est un mécanisme d'épargne à long terme conçu pour accumuler des fonds en vue de la retraite. Avec ses modalités de sortie flexibles — capital ou rente — le PER attire également grâce à ses avantages fiscaux, y compris la déduction des versements des revenus imposables.
Les différentes formes de PER
Le PER se décline en trois variantes :
- Le PER individuel : Remplaçant le PERP et le contrat Madelin, il permet d'accumuler un capital ou une rente pour la retraite.
- Le PER d’entreprise collectif : Successeur du PERCO, il s'adresse à tous les salariés, même ceux travaillant dans des entreprises sans Plan d'Épargne Entreprise (PEE).
- Le PER d’entreprise obligatoire : Issu des contrats article 83, il est souscrit par l'entreprise pour certaines catégories de salariés.
Conditions de souscription et options de gestion
Le PER individuel peut être souscrit par quiconque, sans condition liée à l'emploi. Concernant la souscription, cela dépend du type choisi :
- Le PER individuel d’investissement : Nécessite l'ouverture d'un compte-titres auprès d'un prestataire agréé.
- Le PER individuel d’assurance : Implique de souscrire à un contrat d'assurance collective auprès d'une entreprise d'assurance.
Ces options offrent des différences d'accès aux actifs. Les investisseurs peuvent choisir entre des placements risqués et d'autres jugés plus sûrs.
Transferts et déblocages anticipés
Il est admissible de transférer d'anciens produits d'épargne vers un PER individuel, même ceux datant d'avant octobre 2019. Des frais peuvent s'appliquer si ces produits sont détenus depuis moins de dix ans.
Après cinq ans, le transfert d'une épargne accumulée vers un autre PER est également libre de frais si le produit est maintenu pendant cette période. Concernant les déblocages anticipés, plusieurs situations sont prévues, telles que le décès d'un proche ou des difficultés financières.
Les raisons d’ouvrir plusieurs PER
Il est parfaitement réalisable d'ouvrir plusieurs Plans Épargne Retraite. Néanmoins, il est crucial de noter que les plafonds de déductibilité sont communs, et les bénéfices fiscaux ne sont pas cumulatifs.
Posséder plusieurs PER peut s'avérer utile dans certaines situations :
- Pour bénéficier de conditions fiscales optimisées;
- Pour permettre à l'employeur d'apporter des contributions complémentaires;
- Pour conserver la flexibilité lors d'un changement d’emploi.
Une gestion efficace de plusieurs PER implique l'utilisation d'un agrégateur de compte afin d’obtenir une vue d'ensemble tout en évitant des investissements redondants. Il est judicieux d'établir un PER principal qui facilitera la gestion de vos autres contrats.
