Obligatoire pour les salariés du secteur privé, la retraite complémentaire vient s’ajouter à la retraite de base. Cependant, sa méthode de calcul diffère considérablement. Voici un éclairage sur le sujet.
Le calcul des points de retraite complémentaire
Contrairement à la retraite de base, qui repose sur les 25 meilleures années de salaire annuel moyen et le nombre de trimestres validés, la retraite complémentaire est calculée à partir des points que vous accumulez au fil de votre carrière. Le montant de vos cotisations, à la fois salariales et patronales, joue un rôle clé dans ce processus.
Ces cotisations sont prélevées sur votre salaire brut et servent à financer, entre autres, la santé, le chômage et la retraite. Les taux de cotisations varient selon votre salaire et augmentent une fois le Plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) atteint, fixé à 43 992 € en 2023.
Points acquis selon les cotisations
Pour chaque année, votre caisse de retraite complémentaire applique un taux de calcul des points sur le montant de vos cotisations. En 2023, ce taux est de 6,20% pour la première tranche des salaires et de 17% pour les montants supérieurs. Le résultat est ensuite divisé par la valeur d'achat des points, qui est déterminée annuellement par les partenaires sociaux responsables du régime Agirc-Arrco.
Pour 2023, cette valeur est fixée à 17,4316 €. Par conséquent, si vous gagnez 40 000 € cette année, vous accumulerez 142,27 points (calculés sur la base de 2 480 € de cotisations génératrices de points).
*Il est important de noter que bien que les taux de cotisations soient distincts, une partie de ces cotisations contribue également à la solidarité et à l’équilibre du régime.
La retraite complémentaire en fonction des points accumulés
Lors de votre départ à la retraite, le total des points que vous avez accumulés tout au long de votre carrière sera pris en compte, et c’est la « valeur de service du point », définie chaque année par les gestionnaires du régime, qui sera appliquée. Depuis le 1er novembre 2022, cette valeur est de 1,3498.
Ainsi, si vous avez accumulé 6 000 points au cours de votre carrière, votre retraite complémentaire s’élèvera à 8 098,80 €, soit environ 674,90 € brut par mois.
