Après 60 ans, nombreux sont ceux qui pensent qu'il est impossible de bénéficier de mécanismes de défiscalisation pour alléger leurs impôts et améliorer leurs revenus, souvent réduits une fois la vie active terminée. Pourtant, cette idée est erronée. Les seniors ont plusieurs options à leur disposition, notamment les produits d’épargne, les investissements immobiliers, et même des dons ou le recours à des employés à domicile. Voici un panorama des principales solutions de défiscalisation adaptées aux seniors.
La défiscalisation avec des produits d’épargne
Contrary à ce que beaucoup croient, les seniors, qu'ils aient 60, 70 ou 80 ans, peuvent toujours tirer parti de défiscalisations. Les produits d’épargne comme l’assurance-vie et le Plan d’Épargne en Actions (PEA) en sont de parfaits exemples. En effet, selon des données de l’Insee, en 2018, 46 % des personnes de 70 ans et plus et 42 % des 60-69 ans possédaient une assurance-vie, un instrument efficace de défiscalisation.
L’assurance-vie, très prisée par les Français, est un contrat par lequel un assureur s’engage à verser une rente ou un capital à l'assuré ou ses bénéficiaires, en contrepartie des primes versées par le souscripteur. Ces primes peuvent être un versement unique ou des versements réguliers. Plus l’assurance-vie est souscrite tôt, plus le capital versé à l’échéance est conséquent, ce qui en fait un placement attractif, même pour les seniors souhaitant investir tardivement.
Bien que des pénalités fiscales puissent s'appliquer en cas de retrait avant la fin du contrat, ce type d’épargne permet de débloquer des fonds pour des projets spécifiques, par exemple le financement d'un hébergement en maison de retraite.
Investir dans l'immobilier : une solution de défiscalisation efficace
Investir dans l'immobilier peut également s'avérer très bénéfique pour les seniors qui disposent d'une épargne substantielle. En général, acquérir un bien immobilier nécessite un apport minimum de 100 000 euros. Différents dispositifs fiscaux existent pour alléger les impôts liés à ces investissements.
On peut mentionner le régime de la location meublée non professionnelle (LMNP) qui permet de percevoir des revenus locatifs exemptés d’impôt. D'autre part, les dispositifs 'Pinel' et 'Denormandie' offrent des réductions d'impôts pour les investissements dans le neuf ou dans l'ancien, respectivement, à condition de respecter certaines normes de performance énergétique pour le Pinel et des plafonds de loyer pour le Denormandie.
D’autres opportunités de défiscalisation pour les seniors
Pour diminuer les droits de succession, les seniors peuvent également envisager des donations de leur vivant, qui permettent d'accéder à des abattements fiscaux intéressants. Selon l'Observatoire des inégalités, un couple peut transmettre jusqu'à 400 000 euros à ses enfants sans impôts sur les successions, voir même plus d'un million d'euros grâce aux donations.
Enfin, les seniors qui emploient un salarié à domicile ou recourent à des services agréés bénéficient d'un crédit d’impôt de 50 % sur les dépenses effectuées. De plus, réaliser des travaux d’amélioration énergétique dans leur logement peut également déboucher sur un crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE), atteignant jusqu’à 75 % des coûts engendrés.
